Принципи кредитування

Принцип - це основа, кредитування головний елемент, оскільки відбиває сутність і зміст кредитів, правила кредитування і вимоги обєктивних економічних законів. На підставі принципів визначається порядок видачі та гасіння позик, їх оформлення, відображення в обліку та звітності. Банківське кредитування здійснюється при суворому дотриманні наступних принципів:

- Повернення - кредит повинен бути повернений позичальником після її використання. Без поворотності кредит не може існувати. Кредит, як певна система економічних відносин, вирізняється тим, що грошей рух здійснюється на поворотній основі. Тобто в даному принципі полягає сутність кредитних відносин. Економічною основою повернення позичок служить безперервність кругообігу коштів і їх наявність до терміну, визначеного умовами договору

- Терміновість - форма відображення зворотності. Позика зворотно, і вона повинна бути не абстрактно повернена, а в строго визначений термін. У кредиті знаходить відображення фактор часу Терміновість - це тимчасова определенцость повернення позик Термін - це конкретне час знаходження надану коштів у господарстві позичальника. У разі його порушення спотворюється суть кредиту, порушується грошовий обіг у країні. Дотримання принципу терміновості забезпечує постійне відтворення грошових коштів (організацію грошового обігу в країні); дотримання ліквідності і підвищення надійності банків. Кредит, повернутий у термін - це прояв благонадійності позичальника і можливість надання його наступного разу на більш пільгових умовах. Строк кредитування визначається виходячи з терміну залучення ресурсів вимоги п ліквідності балансу банку

- Діфферещіроваіность - припускає неоднозначний підхід до питання про видачу кредиту позичальникові. Тому під час прийняття рішення про видачу кредиту враховуються кредитна історія клієнта, його платоспроможність і кредитоспроможність, забезпечення кредиту та інші фактори.

- Цільове використання кредиту - кредит видається на конкретні цілі. Не допускається використання кредиту на інші, які не передбачені кредитним договором мети. Комерційні банки зобовязані відстежувати напрями вкладення кредитних ресурсів позичальнику.

- Забезпеченість - відображає необхідність захисту майнових інтересів кредитора при можливому порушення позичальником прийнятих на себе зобовязань. Забезпеченість - це гарантія повернення позики у визначений термін. Забезпеченість означає наявність у позичальників юридично оформлених зобовязань, договору застави матеріальних цінностей, договору-гарантії, договори-поруки, договору страхування відповідальності непогашення кредиту. Важливе значення має не тільки наявність забезпечення, але грамотно юридично оформлений зобовязання позичальника, що гарантує своєчасне повернення кредиту.

- Платність - це плата за тимчасове користування коштами, наданими банком у розпорядження позичальника. Даний принцип реалізується через банківський відсоток. Ставка банківського відсотка - це своєрідна кредиту ціна. Платаосгь забезпечує кредиту покриття Gro витрат, повязаних зі сплатою відсотків за залучені в депозити кошти кредиторів, витрат на адміністративно-управлінські витрати, інших операційних витрат і норму прибутку. Банківський відсоток виступає у вигляді певної суми грошей, одержуваної кредитором від позичальника за «товар», в якості якого виступають тимчасово надану гроші.