Боргові зобовязання банків

Банк має право розміщувати власні боргові зобовязання у вигляді облігацій та сертифікатів Дана форма залучення ресурсів називається емісійної, оскільки супроводжується здійсненням процедури емісії облігацій та сертифікатів, які є цінними паперами.

Розміщення банком-емітентом облігацій ради здійснюється за рішенням директорів Випуск облігацій допускається тільки після повної сплати статутного капіталу Номінальна вартість всіх випущених банком облігацій не повинна перевищувати розмір статутного капіталу або величину забезпечення, наданого кредитної організації

Банк випускати може

- Облігації іменні і на предявника,

- Забезпечені заставою власного майна або облігації під забезпечення, надане кредитної організації для цілей випуску третіми особами, облігації без забезпечення,

- Процентні дисконтні і,

- Конвертовані в акції,

- З одноразовим терміном погашення або облігації зі строком погашення за серіями у визначені терміни

Банки можуть випускати облігації без забезпечення не раніше третього року існування кредитної організації за умови належного затвердження до цього часу двох річних балансів і на суму, що не перевищує розмір статутного капіталу кредитної організації Надання забезпечення третіми особами при випуску облігацій банками потрібно у випадках

- Існування кредитної організації менше двох років (на всю суму випуску облігацій),

- Існування кредитної організації більше двох років при випуску облігацій на суму, що перевищує розмір статутного капіталу (величина забезпечення повинна бути не менше суми перевищення розміру статутного капіталу)

Номінальна вартість облігації може бути виражена у валюті України або в іноземній валюті при дотриманні норм валютного законодавства Російської Федерації і нормативних актів Банку Росії Ощадний (депозитний) сертифікат є цінним папером, що засвідчує суму вкладу, внесеного у кредитну організацію, і права вкладника (утримувача сертифіката ) на отримання після закінчення встановленого терміну суми внеску і обумовлених в сертифікаті відсотків у кредитної організації, що видала сертифікат, або в будь-якому її філії Сертифікат, виписаний юридичній особі, називається депозитними; сертифікат, виписаний фізичній особі - ощадних

Право видачі ощадного сертифіката надається банкам при наступних умовах

- Здійснення банківської діяльності не менше двох років;

- Публікації річної звітності (балансу та звіту про прибутки і збитки), підтвердженої аудиторською фірмою;

- Дотримання банківського законодавства і нормативних актів Банку Росії;

- Виконання обовязкових економічних нормативів;

- Наявності резервного фонду в розмірі не менше 15 відсотків від фактично сплаченого статутного капіталу;

- Виконання обовязкових резервних вимог. Сертифікати можуть випускатися як в разовому порядку, так і серіями.

Сертифікати можуть бути іменними або на предявника. Сертифікат не може слугувати розрахунковим або платіжним засобом за продані товари або надані послуги. Грошові розрахунки по купівлі-продажу депозитних сертифікатів, виплати сум по них здійснюються в безготівковому порядок, а ощадних сертифікатів-як у безготівковому порядку, так і готівкою.

Сертифікати випускаються у валюті Російської Федерації. Випуск сертифікатів в іноземній валюті не допускається. Сертифікати повинні бути терміновими. Відсотки за спочатку встановленої при видачі сертифіката ставкою, належні власнику після закінчення терміну обігу (коли власник сертифіката отримує право запитання вкладу або депозиту за сертифікатом), виплачуються кредитною організацією незалежно від часу його покупки. У випадку дострокового подання ощадного (депозитного) сертифіката до оплати кредитною організацією виплачуються сума вкладу та відсотки, що виплачуються за вкладами до запитання. Кредитна організація не може в односторонньому порядок змінити (зменшити або збільшити) обумовлену в сертифікаті ставки відсотків, встановлену при видачі сертифікату. Нарахування відсотків по сертифікату здійснюється кредитною організацією не рідше

одного разу на місяць і не пізніше останнього робочого дня звітного місяця. Виплата відсотків за сертифікатом здійснюється кредитною організацією одночасно з погашенням сертифікату при його предявленні. На бланку сертифіката повинні міститися такі обовязкові реквізити.

- Найменування "ощадний (або депозитний) сертифікат»,

- Номер та серія сертифіката;

- Дата внесення вкладу або депозиту;

- Розмір вкладу або депозиту, оформленого сертифікатом (літерами та цифрами)

- Безумовне зобовязання кредитної організації повернути суму, внесену в депозит або на вклад, і виплатити належні відсотки,

- Запитання дата суми за сертифікату,

- Ставка відсотка за користування депозитом або внеском;

- Сума належних відсотків (літерами і цифрами);

- Ставка відсотка при достроковому предявленні сертифіката до оплати;

- Найменування, місцезнаходження та кореспондентський рахунок кредитної організації, що відкрите в Банку Росії;

- Для іменного сертифікату: найменування та місцезнаходження вкладника - юридичної особи та ПІБ та паспортні дані вкладника - фізичної особи;

- Підписи двох осіб, уповноважених кредитною організацією на підписання такого роду зобовязань, скріплення печаткою кредитної організації.

Відсутність у тексті бланка сертифіката будь-кого з

обовязкових реквізитів робить цей сертифікат

недійсним.

Бланк сертифікату повинен містити всі основні умови

випуску, сплати та обігу сертифіката (умов та порядку

поступки вимоги), відновлення прав за сертифікатом при

його втрати.

Виготовлення бланків ощадних і депозитних сертифікатів, як іменних, так і на предявника, а також додаткових аркушів (додатків) до іменних сертифікатів здійснюється лише поліграфічними підприємствами, які отримали від Міністерства фінансів Російської Федерації ліцензію на виробництво бланків цінних паперів відповідно до технічних вимог до цінних паперів і їх реквізитами, встановленими Міністерством фінансів Російської Федерації. Бланки програм до іменним сертифікатом виготовляються одночасно з бланком сертифіката

Іменний ощадний (депозитний) сертифікат повинен мати місце для оформлення уступки вимоги (цесії), а також може мати додаткові аркуші-додатки до іменним сертифікатом, на яких оформлюються цесії. Для передачі прав іншому особі, засвідчених сертифікатом на предявника, достатньо вручення сертифікату цій особі. Права, засвідчені іменним сертифікатом передаються в порядку, установленому для відступлення вимог (цесії). Поступка вимоги по іменним сертифікату оформлюється на зворотній стороні такого сертифіката або на додаткових листах (додатках) до іменним сертифікатом двосторонньою угодою особи, поступається свої права (цедента), та особи, що здобуває ці права (цесіонарія). Угода про уступку вимоги за депозитним сертифікатом підписується з кожного боку двома особами, уповноваженими відповідною юридичною особою на здійснення таких операцій, і скріплюється печаткою юридичної особи. Умова безперервності цесії оформлення повинно бути обовязковим. Поступка вимоги за сертифікатом може бути здійснена тільки протягом терміну обігу сертифіката.

При настанні дати запитання вкладу або депозиту кредитна організація здійснює платіж проти предявлення сертифіката і заяви власника з вказівкою рахунку, на який повинні бути зараховані кошти. Кошти від погашення депозитного сертифіката можуть направлятися за заявою власника тільки на його кореспондентський, розрахунковий (поточний) рахунок.

Для громадян платіж може вироблятися як шляхом переказу суми на рахунок, так і готівкою. Кредитна організація може розміщувати ощадні (депозитні) сертифікати тільки після реєстрацію умов випуску й обігу сертифікатів в територіальному закладі Банку Росії та внесення їх до Реєстру умов випуску та обігу ощадних і депозитних сертифікатів Дана обставина, а також вимоги, які предявляються до банку для отримання дозволу на випуск сертифікатів, обмежують їх використання банками. Тому найбільш зручним і поширеним видом боргових зобовязань банків є банківські векселі.