Зміст, структура та елементи кредитної системи

Кредитна система - це така сукупність елементів, яка покликана реалізувати властивості, характерні для кредиту.

Кредит в кредитній системі виступає елементом,. Сутність якого визначає дію всіх інших елементів даної системи. На практиці це означає, що завдяки системі (системного підходу) властивості кредиту - його вартісної характер, обертаністю позичає вартості на зворотній основі, добровільний і тимчасовий характер функціонування в межах певного терміну, а також відповідність потребам як кредитора, так і позичальника - всі ці та інші властивості повинні бути повною мірою реалізовані.

Кредитну систему можна представити у вигляді такої структури, що включає три блоки:

I. Фундаментальний блок (кредит, межі і закони його руху; суб'єкти кредитних відносин; принципи кредиту).

II. Організаційний блок (кредитна політика; види та об'єкти кредиту; умови кредитування; механізм кредитування; кредитна інфраструктура).

III. Регулюючий блок (державне регулювання кредитної діяльності, банківське законодавство; нормативні положення Центрального банку; інструктивні матеріали, що розробляються комерційними банками).

Базовим елементом першого фундаментального блоку кредитної системи є кредит як специфічне відношення між кредитором і позичальником і закони його руху. Цей блок можна назвати фундаментальним тому, що він визначає дію інших елементів. Він охоплює також діяльність суб'єктів кредитних відносин. Реалізувати на практиці специфічні властивості кредиту зусиллями одного боку неможливо. Тільки дотримання законів і правил кредиту двома сторонами здатне реалізувати його сутність і призначення.

Суб'єкти кредиту повинні мати таку сукупністю рис, яка є достатньою і гарантує функціонування кредиту. Кредитор, наприклад, повинен мати не тільки достатнім капіталом, але й професійними навичками раціонального ведення кредитної справи. У сучасному господарстві кредитором найчастіше є банк, від якого залежить наскільки правильно враховані і дотримані правила користування кредитом і, як наслідок - реалізація сутнісних властивостей кредиту.

Проте це буде залежати і від діяльності позичальника - безпосереднього споживача кредиту. Системний підхід в організації кредитних відносин буде реалізований тільки в тому випадку, якщо інша сторона - позичальник зможе використовувати кредит у відповідності з її сутнісними властивостями.

Позичальником як частиною кредитної системи може стати економічний суб'єкт, який володіє юридичною самостійністю, може своїм майном, доходом від кредитної угоди повністю і в строк матеріально гарантувати повернення кредиту та сплату позикового відсотка за його використання.

* Крім сутнісних властивостей кредиту та законів його руху в цей блок входять також принципи кредиту, що розглядаються як правила, основи, яким доцільно дотримуватися, щоб реалізувати фундаментальні якості кредиту.

Крім загальноекономічних принципів (економічності, диференційованості) і принципів, що виражають суть кредиту (терміновість, зворотність, забезпеченість, цільовий характер), можна сформулювати і деякі інші. Їх дотримання дуже важливо для забезпечення таких аспектів діяльності банку, як його ліквідність, прибутковість, безпеку і стійкість розвитку. Назвемо їх принципами організації кредитування.

До них можна віднести принцип збереження реального розміру креди-та.Як відомо, одним із законів кредиту є збереження позичає вартості. Інструментом, що реалізують цей закон на практиці, є вимога такої організації кредитування, що обумовлює необхідність повернення не номінальною, а рівноцінної суми кредиту. Якщо кредитор видав позику в розмірі 100 грошових одиниць, а йому повернулася реальна вартість 90 грошових одиниць, то, природно, така «усушка» (знецінення) вартості кредиту знижує реальну вартість позикового капіталу. На практиці це означає необхідність прийняття особливих заходів обережності в умовах помітної інфляції, а також спостереження за повернення позик потенційно проблемними позичальниками.

В а ж н м є також принцип збереження стоімостіобесптеніякредиту.Він ті сни м чином пов'язаний з принципом забезпеченості креди-та, що означає на практиці вимога матеріального забезпечення видаваних позик. Таке забезпечення визначається в попередньому порядку при наданні кредиту. Зазвичай це відбувається шляхом перевірки відповідності суми кредиту та суми забезпечення. Разом з тим номінальна сума забезпечення в кінці терміну користування кредитом може не відповідати її реальної вартості. Така невідповідність веде до серйозних банківські кризи, банкрутство кредитних установ.

До принципам Організації кредитування відносять і принцип креди тоспроможність суб'єктів кредитних відносин.Як відомо, банк в процесі кредитування враховує кредитоспроможність своїх клієнтів. Це дозволяє знизити ризик неповернення кредиту, диференціювати свої відносини з позичальником. Кредитор враховує і власну кредитоспроможність - можливість виконання своїх зобов'язань. Для реалізації сутнісних властивостей кредиту необходімостьоценкі взаємної кредитоспроможності суб'єктів кредитних відносин стає неодмінним правилом, сприяючою раціонального використання кредиту.

Принципи кредиту справляють істотний вплив на правила банківської діяльності - не обходимо дос ти ж ения ліквідності, прибутковості, безпеки, планування і встановлення партнерських відносин з клієнтами.

Другим блоком кредитної а стеми виступає блок, безпосередньо організуючий процес кредитування. Організаційний блок являє собою певну підсистему кредитування, яка об'єднує види, об'єкти, умови кредитування, кредитний механізм (включаючи методи кредитування, форми позичкових рахунків, з яких здійснюється видача та погашення кредитів).

Даний блок формує технологію здійснення кредитних відносин, визначає сферу опосередкування кредитом основного і оборотного капіталу позичальника, раціональні форми надання та погашення позики, виходячи з особливостей діяльності позичальника, його кредитоспроможності. По суті даний блок відображає всю ту оперативну роботу, яку здійснює кредитор з надання кредиту позичальникові і його поверненню.

До даного блоку можна віднести і кредитну інфраструктуру - інструменти життєзабезпечення, підтримання раціонального функціонування кредиту. До неї відноситься перш за все інформаційне забезпечення, що формується банком-кредитором на базі зовнішньої і внутрішньої інформації про ринок, його окремих сегментах та економічних суб'єктів.

Організаційний блок кредитної системи сучасної Росії вимагає істотного подальшого вдосконалення. Російські банки, які здійснюють кредитні операції, що не мають поки що належного інформаційного та методичного забезпечення, їм часто не вистачає висококласних фахівців з оцінки кредитних ризиків, наукові дослідження кредиту ведуться недостатньо інтенсивно. Все це дозволяє зробити висновок про те, що кредитна система України знаходиться поки на незавершеної стадії свого розвитку.

Окремо у складі кредитної системи варто виділити третій - регулюючий блок. Він покликаний регулювати кредитні угоди, захищати права кредитора і позичальника, визначати правила погашення кредиту у випадку неспроможності кредитних організацій. Комерційні банки, крім того, розробляють свої інструкції, що регламентують правила кредитування.

Відомо кілька типів кредитних систем. Класифікуючи їх, можна виділити системи за типом господарювання і системи за ступенем розвитку.

За типом господарювання виділяється ю т ь:

• розподільну (централізовану) кредитну систему;

• ринкову кредитну систему;

• кредитну систему перехідного періоду до ринку.
Порівнюючи перші два типи, можна помітити їх істотні відмінності один від одного як за суб'єктами кредитних систем, так і за їх організаційних і регулятивних основ.

У розподільної (централізованої) кредитній системі кредити бюджетним організаціям не надавалися. Не було й «вторинних» суб'єктів на випадок безповоротній позик - гарантів та поручителів, страховиків, що забезпечують повернення позички при настанні страхового випадку.

Практика кредитування ринкової моделі кредитної системи більш різноманітна - вона передбачає комерційне кредитування, більш широкий розвиток споживчих позик, можливість одержання бланкового кредиту, використання цінних паперів в якості забезпечення позик. З іншого боку, функціонування ринкової кредитної системи пов'язано з великими кредитними ризиками, у зв'язку з чим позичальник платить за кредит більш високий позиковий відсоток.

Кредитна система сучасної Росії являє собою систему перехідного періоду. По своїй ідеології вона є ринковою моделлю, але елементи окремих блоків не отримали поки необхідного розвитку. У російській практиці поки слабо представлено синдиковане кредитування, кредитування по контокорренту та ін

За ступенем розвиненості кредитні системи класифікуються за двома типами: розвинені кредитні системи і розвиваються кредитні системи.

Розвитку кредитної системи можна назвати ті з них, де не тільки присутня вся необхідна сукупність елементів, але і налагоджено їх взаємодію між собою. Приміром, існує не тільки іпотечне кредитування, але і розроблена відповідна методична база, діє банківське законодавство (у тому числі вчинене заставне право), а також інститути надійної реєстрації застави (нерухомості), забезпечення прав учасників заставних відносин. У розвинутій кредитній системі забезпечується не тільки право громадян з відкриття вкладу в кредитній установі, а й створені економічні та правові форми, що гарантують їх повернення власникам.

Кредитна система Росії відноситься до числа країн, що розвиваються кредитних систем. Зробивши істотний крок в освоєнні нової філософії кредитної діяльності, російські кредитні установи не оволоділи поки всім арсеналом необхідних інструментів, що забезпечують взаємодію елементів кредитної системи. У стадцк розвитку знаходиться не тільки кредитна інфраструктура, але і банківське законодавство, що регулює кредитні відносини сторін, а також взаємодія між кредитними організаціями і фінансовими ринками.

За географічною ознакою кредитні системи поділяються на два типи: міжнародні кредитні системи і національні кредитні системи. Як відомо, кредит є інтернаціональною вартісною категорією, як кажуть, він «не знає кордонів»: його суть, закони руху визначаються загальноекономічними факторами. Будучи поворотною формою руху вартості, кредит не змінює своєї суті ні в Англії, Франції, Німеччині, ні в Росії. Незмінними залишаються і принципи кредиту.

На міжнародному рівні повністю зберігає своє значення не тільки фундаментальний блок, але і організаційний та регулюючий блоки, а також взаємодію між ними. Більш того, під впливом процесів глобалізації загальними стають також ті норми, які регулюють процес кредитування в рамках груп країн (наприклад, в рамках країн ЄС), формують загальні правила ведення кредитного господарства.

Правда, у кожній країні при незмінній важливості кожного елемента системи можуть бути свої особливості в об'єктах і видах кредиту, умови і механізм кредитування, банківському законодавстві. Звідси неминуче існування національних банківських систем, в яких зберігаються національні традиції, своя культура здійснення кредитних операцій.

Кредитна система поряд з фінансовою системою, системою торгівлі та іншими секторами економіки є частиною економічної системи. Бажаючи підкреслити тісну взаємодію (а не тотожність) між окремими, безумовно самостійними частинами загальної економічної системи, в літературі досить часто вживається поняття «фінансово-кредитна система», де єдність фінансів і кредиту, процесів фінансування і кредитування забезпечує цілісність, стійкість спільної економічної системи. На рівні організації та регулювання фінансових і кредитних відносин це означає тісну взаємодію фінансових і кредитних установ один з одним, розробку узгодженої фінансово-кредитної політики, у тому числі визначення відповідних каналів фінансування, каналів руху фінансових ресурсів, здатних забезпечити повернення кредиту суб'єктам економіки, коректування податкової і банківської політики.

В рівній мірі це відноситься і до поняття "грошово-кредитна система», де єдність, взаємодія і регулювання грошей і кредиту як самостійних економічних процесів дозволяє досягти найбільших успіхів в економічному розвитку. Це, зокрема, стає можливим в тому числі і за рахунок ефективної грошово-кредитної політики, яку розробляє Центральним банком РФ і затверджується Державною Думою РФ, а також вирішення завдань розвитку готівкового та безготівкового грошового обігу, вдосконалення платіжної дисципліни.