Національне багатство в традиційному розумінні

В обсяг національного багатства у традиційному розумінні, як вже зазначалося, входять нефінансові і фінансові активи. Постійно вимагає створення активи включають нефінансові вироблені активи, які є результатом виробничої діяльності, і нефінансові непроізведенние активи, які не є результатом виробництва: матеріальні та нематеріальні. Фінансові активи - це активи, які, як правило, відображають фінансові зобов'язання інших господарюючих суб'єктів. Розглянемо ці поняття.

За своїм складом нефінансові вироблені активи неоднорідні. До них відносяться основний капітал, запаси матеріальних оборотних коштів і цінності.

Основний капітал. Частина національного багатства, що є результатом виробництва, яка фізично, у незмінній натурально-речовій формі, багаторазово протягом тривалого (не менше року) періоду бере участь у виробництві товарів і послуг і переносить свою вартість на готовий продукт поступово в міру зносу називається основний капітал.

Ввійшла у вартість готової продукції вартість зносу основного капіталу (амортизація) повертається до Підприємцю в грошовій формі по частинах, у міру виробництва та реалізації продукції. В обсяг національного багатства основний капітал включається по повній облікової вартості, тобто без урахування часткової втрати його споживчих якостей в процесі експлуатації.

В основний капітал входять: будинки і споруди; машини та обладнання; транспортні засоби; виробничий і господарський інвентар; робоча худоба; продуктивний худобу, багаторічні насадження, інші види основних засобів.

З метою забезпечення продуктивності земельних угідь, як правило, здійснюються інвестиції в зрошувальні і дренажні системи, розчистку від дерев, чагарників і каменів, добрива і т.п. У зв'язку з цим інвестиції в земельні угіддя розглядаються як фізичний вироблений капітал.

До виробленим активів, що розглядаються як основний капітал, відносяться також нематеріальні вироблені активи: витрати на розвідку корисних копалин; оригінали творів літератури,. мистецтва, інші нематеріальні активи; активи, що представляють собою не загальнодоступну інформацію, нанесену на будь-які носії. Ці активи відносяться до категорії вироблених нематеріальних активів, оскільки вони створюються працею людини і в той же час їх вартість визначається, перш за все, нанесеною на них інформацією, а не вартістю матеріальних носіїв.

Запаси матеріальних оборотних коштів. Запаси матеріальних оборотних коштів є складовою частиною нефінансових вироблених активів і представляють ту частину капіталу, яка повністю споживається в процесі виробництва, повертається підприємцям протягом кожного циклу кругообігу в грошовій формі і вимагає заміщення в натуральній формі для нового циклу виробництва.

Це головним чином предмети праці, звані також проміжними продуктами (сировина, матеріали, напівфабрикати, паливо, корми, фураж, тварини на відгодівлі і т.п.). Вони беруть участь в одному виробничому циклі, видозмінюють свою речову форму, а витрати на їх виробництво повністю входять в ціну готової продукції і послуг та відшкодовуються при їх реалізації. До цієї категорії належать також незавершене виробництво, нереалізований готова продукція, державні матеріальні резерви.

Запаси матеріальних оборотних коштів (виробничі запаси) забезпечують безперервність виробництва, створюючи можливість завершення виробничого циклу без звернення до постачальників і можливість поставки продукції на вимогу споживачів. У цьому сенсі вони являють собою обсяг запасів, постійно задіяних у процесі відтворення і постійно поновлюваних.

Цінності. До цінностей, що розглядаються у СНС в складі нефінансових вироблених активів, відносяться дорогі товари тривалого користування, придбані головним чином з метою збереження вартості в часі. Вони, як правило, не зношуються протягом тривалого часу, не використовуються для виробництва та споживання, а їх вартість по відношенню до загального рівня цін на тривалих відрізках часу як правило підвищується. У зв'язку з цим цінності розглядаються як окрема категорія активів.

До цінностей відносяться: дорогоцінні метали (золото, срібло, платина і метали платинової групи); дорогоцінні камені в сирому і обробленому вигляді (алмази, рубіни, смарагди, сапфіри та ін); ювелірні вироби, виготовлені з таких металів і каменів, твори мистецтва , антикваріат.

У СНС їхня покупка розглядається не як витрати на споживання, а як придбання активів.В обсяг цінностей не входять монетарне золото, а також золото та дорогоцінні камені для промислового використання.

У рамках економіки країни купівля та продаж цінностей взаємно погашаються. Таким чином, на величину національного багатства країни впливає тільки чисте придбання цінностей (купівля за винятком продажу) з метою збереження.

Постійно вимагає створення непроізведенние активи, як уже зазначалося, - це активи, які не є результатом виробничої діяльності. Вони або існують в природі, або є результатом юридичних або облікових дій і відповідно поділяються на матеріальні та нематеріальні активи непроізведенние непроізведенние активи.

Матеріальні непроізведенние активи. Вони являють собою не що є результатом виробничої діяльності природні ресурси, розвідані і залучені в економічний оборот, тобто використовувані для виробництва товарів і послуг. Більш докладно вони розглядаються в наступному параграфі.

Нематеріальні активи непроізведенние. Це активи, створені поза виробництва за допомогою юридичних і облікових дій. '

До них належать, зокрема, різного роду документи, що дають право займатися тією чи іншою конкретною діяльністю і забороняють робити це іншим інституційним одиницям без дозволу власника.

В умовах переходу до інформаційно-індустріального суспільства зростає роль так званих інтелектуальних продуктів, що враховуються у складі нематеріальних активів і що грають вирішальну роль в економічному розвитку.

Інтелектуальні продукти (активи) є результатом творчої діяльності людини. До них належать патенти, ліцензії, винаходи, наукові відкриття, авторські права, ноу-хау, результати дослідних, конструкторських і проектних робіт, права на дизайн і т.п.

Найважливішими активами є також ринкові активи, пов'язані з взаємовідносинами виробників зі споживачами та діловими партнерами: умовна вартість ділової репутації та ділових зв'язків, корпоративні та торгові марки, марки обслуговування, престиж, прихильність покупців, наявність стійкого ринку, налагоджене ділове співробітництво, сприятливі контракти, франшизні і ліцензійні угоди, монопольні права і привілеї, права користування земельними ділянками і природними ресурсами.

Ринкові активи, пов'язані з взаємовідносинами з контрагентами, стимулюють споживачів та інших контрагентів знову вдаватися до послуг і продовження ділових зв'язків з підприємствами.

До цієї сфери примикають організація управління, включаючи управління знаннями, корпоративна культура, культурні цінності, а також такі інтелектуальні послуги, як аудит, консалтинг і т.п.

Продукти творчої діяльності утворюють інтелектуальний капітал суспільства і фірм (невидимі активи, явні і неявні знання) Отримуючи суспільне визнання і економічну оцінку, вони збільшують ринкову вартість фірми в порівнянні з її «фізичними» активами, що визначаються за балансовою вартістю. В останні роки стала з'являтися практика вимірювання інтелектуального капіталу, що дозволяє отримувати такого роду ренту, зростає інтерес до нової галузі менеджменту - управління знаннями: створення, збору та використання їх у розвитку фірм. Проте їх комерційну вартість і терміни служби в багатьох випадках є складним визначити.

Нематеріальні активи непроізведенние роблять все більший вплив на величину ВВП, а витрати на наукові дослідження та розробки, придбання патентів, ліцензій, маркетинг, рекламу і т п. займають все більшу питому вагу у витратах виробництва.

Інтелектуальні продукти, з одного боку, виступають як товари, що є об'єктом торгівлі (наприклад, шляхом купівлі-продажу патентів, ліцензійних договорів, поступки авторських прав тощо), з іншого - багато їх видів є потужними чинниками перетворення і розвитку виробничих процесів. Інтелектуальна продукція стала провідним фактором науково-технічного та економічного прогресу. Характерно, що глобальна конкуренція поєднується з прагненням корпорації та країн тримати в своїх руках і контролювати виробництво і використання найбільш важливих інтелекту-, альних продуктів. Їх сучасна політика в цій сфері базується насамперед на розвитку внутрішньофірмової і національної бази інновацій.

Фінансів иеактіви-це активи (фінансові вимоги), яким протистоять, як правило, фінансові зобов'язання інших економічних одиниць.

Фінансові вимоги виникають на базі договірних відносин між господарюючими суб'єктами, один з яких є позичальником (боржником), а інший кредитором (інвестором).

Фінансові вимоги можуть існувати в самих різних формах, що породжує різноманіття фінансових активів. До них, зокрема, відносяться: валюта і депозити, цінні папери, включаючи акції, позики, страхові технічні резерви, інша дебіторська та кредиторська заборгованість.

Окремо (довідково) враховуються прямі іноземні інвестиції.

За деякими видами фінансових активів фінансові зобов'язання не існують. До них, зокрема, відносяться акції та інші види пайової участі в капіталі, монетарне золото, спеціальні права запозичення МВФ.

Фінансові актцви характеризують вкладення грошових коштів, матеріальних та інших цінностей у цінні папери інших економічних одиниць, облігації державних і муніципальних. Позик, статутні (складеному) капіталі інших юридичних осіб на економічній території країни, капітал підприємств за кордоном і позики, надані іншим економічним одиницям в країні і за 'її межами.

Фінансові активи в цінних паперах здійснюють самостійний рух на фінансових ринках, що відрізняється від руху реального капіталу, що функціонує у виробництві.

Збереження в руках власників наданих у позику коштів титулу власності дає їм право на отримання доходу. Таким чином, країни-кредитори отримують і Використовують можливості перерозподіляти частину ВВП, створеного в інших країнах, для збільшення власного валового національного доходу і національного багатства.

У россійской1 практиці внаслідок ряду об'єктивних обставин (відсутність інформації про ринкову оцінку землі, надр, лісів, інформації про наявність цінностей та ін) до складу національного багатства включаються лише відтворений капітал, матеріальні обігові кошти і домашнє майно сімей і не включаються поновлювані і не поновлювані природні ресурси, всі фінансові активи. Розраховуються елементи національного багатства Росії з урахуванням зазначених обставин характеризуються наступним.

Основні фонди Росії на початок 2004 р. по повній облікової вартості склав 32,3 трлн руб. У порівнянні з початком 1991 вони збільшилися в порівнянних цінах на 7,7%. У галузях, що виробляють товари, за цей період основний капітал зменшився на 1, 6%, а в галузях, що надають ринкові і неринкові послуги, зріс на 17,3%. Збереження і навіть незначне зростання фізичного обсягу основного капіталу мав місце в умовах безпрецедентного падіння обсягу інвестицій в основний капітал, що склали в 2001 р. Лише 23% від рівня 1990 р. Одночасно різко скоротилося вибуття фізично і морально застарілих основних фондів.

Зниження інвестицій в поєднанні зі збереженням фізичного обсягу основних фондів супроводжувалося різким збільшенням терміну їх служби і відповідно збільшенням морального та фізичного зносу Середній вік устаткування в промисловості збільшився з 10,8% в 1990 р. до 20,7% у 2003 р. Знос основних фондів країни в 2003 р. склав 49,5%. Виробничий апарат Росії, і раніше відставали за технологічним рівнем від розвинених країн, що не відповідає сучасним вимогам. Цим зумовлюється його низька ефективність, що виражається в надмірній ресурсоємності і трудомісткості виробництва. Продуктивність праці в Росії, яка визначається як обсяг виробництва ВВП в розрахунку на одного жителя, в 4,5 рази нижче, ніж у США, і в три з гаком рази нижче, ніж у країнах зони євро.

Старіння основних фондів в умовах різкого зниження інвестиційної діяльності за певною межею веде до прискореного вибуття основних фондів. До обвального вибуття основних фондів, які необхідно заміщати, економіка не готова. Крім того, воно загрожує розвитком техногенних катастроф, з якими пов'язані руйнування будівель, пожежі, повені і т.п. Ці процеси загрожують істотним зменшенням економічного потенціалу. «Особливо турбує граничний знос машин та обладнання в ряді галузей промисловості, що перевищив 60%, в першу чергу в машинобудуванні (близько 80%), хімічній і нафтохімічній промисловості (приблизно 70%). Найбільш небезпечне становище складається у сфері комунікацій, особливо на залізничному транс-j,, порте (зношеність 70-80%), а також у галузях теплозабезпечення | | (80%), газопостачання (70%), міського електропостачання (80%) і водопостачання соціальної сфери (78%) ».

У країнах, в більшій мірі просунулися по шляху постіндустрі-; |, альної економіки, поряд із тривалою кількісним зростанням виробництва якісно змінюється його структура Зміна структури економіки пов'язане із зростанням загального рівня економічного потенціалу країни, який лише на певному рівні дозволяє не тільки виділяти відносно більше ресурсів на розвиток вторинного і третинного секторів, а й починає мати потребу в них для зміцнення і подальшого розвитку. Розвиток що базується на новій технології сфери послуг і загальне підвищення життєвого рівня перетворюють попит на послуги та забезпечують їх технології в потужний локомотив економічного зростання. Завдяки швидкому зростанню виробництва та постійного оновлення інформаційних технологій вони стають провідними товарами і послугами виробництва і споживання і займають все більшу частку в загальному обсязі ВВП. Сформувався інформаційний ринок, що задовольняє потреби суспільства в інформаційній продукцію і послуги. Зростання обсягу кінцевої продукції і послуг випереджає збільшення обсягу проміжних товарів і послуг, обробна промисловість розвивається швидше сировинних галузей, в обсязі ВВП зростає частка послуг, а частка товарів зменшується.

У результаті цих процесів у загальному обсязі виробництва ВВП скоротилася частка традиційних галузей - промисловості, будівництва та зросла частка нових сфер діяльності. Звертає увагу насамперед істотна різниця в частці «інших галузей», до складу яких входять освіта, охорона здоров'я, культура, послуги, пов'язані з розвитком наукоємних виробництв, фінансові, банківські та ін

Структура промислового виробництва свідчить про орієнтацію Росії на сировинні галузі та згортання обробної промисловості.

Паливна промисловість, електроенергетика, чорна та кольорова металургія в 2003 р. займали 55% у загальному обсязі промислового виробництва проти 37% у 1991 р. Це пов'язано з концептуальним підходом до розвитку цих галузей як основних експортерів та джерел доходів бюджету і експортної валютної виручки.

У порівнянні з розвиненими країнами в структурі промислового виробництва відносно низький питома вага машинобудування - у 2001 р. - 20,3%. Це приблизно на рівні Румунії (20% у 1999 р.), Індії (23% в 1998 р.) і Туреччини (22% в 1997 р.). У той же час у Німеччині і Японії він становить більше половини, в США - 46%, у Кореї - 45%. Машинобудування не володіє набором сучасних виробництв, здатним в основному забезпечувати власні потреби та потреби інших галузей в інвестиційних товарах. Практично зруйновані провідні галузі науково-технічного прогресу - радіоелектронна і електротехнічна промисловість, приладобудування, верстатобудування кваліфіковане та ін Продукція російсько-го машинобудування поступається за якістю товарах іноземних фірм. Це зумовлює одну з найбільш складних проблем оновлення виробничого апарату.

Необхідно, щоб оновлення відбувалося на базі нових ефективних технологій, щоб вони були сприйняті традиційними виробництвами, призвели до їх модернізації та зміни сформованих господарських структур. Одне з провідних місць у виробничих процесах повинна зайняти комунікаційна техніка. Це створить можливість переходу від виробництва масової продукції, розрахованої на задоволення стандартизованого попиту, до гнучкого, легко переналагоджуваною виробництва, що забезпечує задоволення б-строізменяющегося попиту. З'явиться можливість комбінування виробництва, підвищиться тенденція до його інтернаціоналізації.

Росії доведеться надолужувати згаяне як у сфері використання комп'ютерної і комунікаційної техніки у виробництві, так і в області інформатизації в суспільному житті і формуванні інформаційних і комунікаційних інфраструктур. Тим часом поки продовжує збільшуватися відставання як за кількістю комп'ютерів і комп'ютерів, підключених до мережі Інтернет, у розрахунку на одного жителя, так і за якістю використовуваної комп'ютерної та комунікаційної техніки. У цьому відношенні Росія відстає від таких середньорозвинених країн, як Мексика, Туреччина, Португалія та ін

Нагальною необхідністю є підвищення ролі обробної промисловості, імпортозамінних виробництв і характеризуються високим внеском інтелектуального потенціалу виробництв «нової економіки».

Модернізацію виробництва слід здійснювати на основі найбільш сучасного обладнання та технологій. Власна виробнича база не має в своєму розпорядженні такими можливостями в достатній мірі. У той же час модернізація на основі імпортного устаткування містить загрозу заняття внутрішнього ринку машинобудівної продукції іноземними фірмами. Змінити ситуацію і знову звільнити ринок для національного виробництва буде вкрай важко. Під загрозою опиняться навіть нині існуючі машинобудівні підприємства. Проте цю суперечливе завдання доведеться вирішувати, виходячи з необхідності розвитку вітчизняного виробництва машин та устаткування.

Росія продовжує виробляти багато видів конкурентоспроможної продукції як цивільного, так і військового призначення. Згідно з результатами обстеження, проведеного Центром економічної кон'юнктури при Уряді РФ, 28-31% опитаних вважає свою продукцію конкурентоспроможною на зовнішніх ринках і дев'ять десятих - на внутрішніх. Разом з тим майже три чверті оцінюють свою продукцію як неконкурентноспроможну на зовнішніх ринках.

Ряд галузей промисловості зберігає експортний потенціал. Це відноситься до енергетичного машинобудування (обладнання для електростанцій, включаючи атомні, і поставки для модернізації станцій, побудованих за кордоном до початку реформ), деяким електротехнічним виробництв (наприклад, електродвигуни), ряду виробництв ВПК, авіаційній і космічній промисловості, суднобудування і ряду інших.

У складі цінностей до національного багатства Росії відносяться запаси дорогоцінних металів і каменів, що знаходяться у веденні ЦБ РФ, Мінфіну РФ, юридичних і фізичних осіб, ювелірні вироби, твори мистецтва та антикваріат, що знаходяться в Ермітажі, Збройній палаті, Третьяковської галереї, інших музеях та колекціях юридичних і фізичних осіб.

До російських фінансових активів як складової частини національного багатства відносяться:

• валютні запаси Мінфіну і ЦБ РФ;

• сальдо державної заборгованості Росії інших країн та інших країн Росії;

• сальдо фінансових вимог і зобов'язань юридичних і фізичних осіб резидентів Росії у взаєминах з нерезидентами;

• сальдо акцій російських компаній, що належать нерезидентам, і акцій іноземних компаній, що належать російським юридичним і фізичним особам;

• депозити російських юридичних і фізичних осіб за кордоном, за винятком внесків нерезидентів на економічній території Росії;

• монетарне золото;

• спеціальні права запозичення МВФ.